——广丰区城投集团 管立柱

　　省城投协会是全省城投系统投融资企业展现成果、交流工作、互勉共进的平台。近几年，广丰区城投集团通过这一平台，时常与省城投系统内兄弟单位进行互动学习，取得了不少的经验，获得了不少的心得。对比先进，我们看到了不足，拓宽了思路，由此给广丰区城投事业的发展也带来了非凡的动力和进步。下面，将广丰区城投集团的基本情况、主要工作和存在问题作一个简要汇报，并就做好下一步工作提几点浅议，以供参考。

　　集团基本情况

　　2010年10月,广丰区设立城市建设投资发展有限公司，公司首期注册资金5000万元。之后，通过不断划并整合区内其他类平台企业、增设关联子公司、优化内设职能机构和拓展多种经营业务等市场化运作，至今已发展成为一家拥有13家子公司、6个内设职能部门、总资产60亿元、累计融资34亿元、员工90多人的集团化规模企业。集团集融资的平台、项目的业主、经营的主体等三大功能于一体，是一个可自主发展、自负赢亏的现代化投融资法人企业。到目前为止，集团经营范围已从成立之初的纯融资业务拓展到重点项目建设、房地产开发、对外参股投资、燃气经营、物业管理、污水处理、建材营销等法律许可范围内的多个投融资经营领域。

　　主要工作做法

　　几年来，广丰城投集团面对新形势下扩大融资、转型发展等共性困难下，积极应对经济发展新常态，抢抓新机遇，准确定位集团发展的指导思想：“听党的话、跟政府走、按市场规律办事”;准确定位集团发展的发展理念：“融资总量适当、风险可控，投资额度适当、资金可转，经营项目适当、利润可观，创新驱动适当、发展可续，内部管理适当、人性可彰”。围绕上指导思想和发展理念，我们致力于攻坚克难、开拓进取，坚持以投资融资为主业，以项目建设为己任，以多种经营为举措，以内部管理为抓手，基本实现了不同时段内做大融资、强化管理、创新模式、赢利争收的预期目标。

　　一、以做好融资工作为主导，充分体现城投企业的平台价值。

　　作为负有融资职能的政府主要融资平台，广丰区城投集按照“立足市县、跟进省级、放眼全国、形式多样”的融资理念，坚持过程与结果并重，短期与长效相结合的原则，融资业务已呈现出“渠道增多、总量增大、质量增优、偿还及时”的良好局面。经统计，至目前为止，归口集团管理的融资额累计已达34亿元，使一直困扰广丰全区的资金瓶颈问题得到了有效解决，资金调度难的困局逐年趋缓。

　　1、多元化融资体系基本形成。基于我区较强的经济实力、良好的发展态势，广丰城投集团一直致力发展积极寻求与各商业银行、政策性银行和信托租赁互动双赢的合作关系。经过几年推介与包装，集团已成为各类金融和准金融机构竞相合作的对象，“政府引导、企业承办、金融授信”的多级次、多元化融资体系已基本形成，融资渠道一直畅通，成为全区资金调度、城建项目融资的“主力军”。

　　2、长线融资通道逐步打开。十二五期间，尤其是今年以来，广丰城投按照区委、区政府主要领导“高位推动、重新启动、多方联动”的融资工作指示精神，利用广丰“撤县改区”后平台资质升级，三期叠加内国家实施宽松的金融货币政策，积极与农发行、国开行和兴业证券公司等进行业务对接，努力开拓履盖十三五期间项目建设的合理融资区间，长线融资通道逐步打通。主要举措有：一是以城北新区产城融合示范区新型城镇化基础设施为项目载体，与省、市农业发展银行成功达合作融资20亿元意向，目前融资项目已顺利通过省、市农业发展银行的初步评审;二是以城南片区基础施为项目载体，争取到省、市业发展银行将我区定为改善乡村人居环境建设合作融资试点地。如合作成功，预计融资金额将达5亿元以上;三是广丰撤县设区后，企业平台从县级上升为市级，故只要选准、选对项目并解决好抵押担保事宜，发债名额不再受限制。随着以上长线融资资金的陆续到位，将为我区“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的发展大局增添新鲜的资金血液。

　　3、破解融资瓶颈上展现新作为。在国发46号文关于“政府的债不能由企业来借、企业的债不能推给政府来还”及“政府不得为企业融资提供担保”等之规定下，广丰区城投集团及时调整工作思路，精心研判国家经济发展形势和相继出台的有关金融性政策文件精神，着力破解融资新难题，寻找融资新办法，展现融资新作为，重点表现在：一是在创新融资模式上有新突破。主要是利用政府采购公开招标工程资金服务和政府委托代建工程模式，破解企业新增融资不得纳财政预算框定，主要典例：在全省范围内率先与省国开行以“快整通道”项目进行合作融资5亿元。目前融资协议已签，11月初贷款资金可发放到位;正在与省、市农发行洽谈的新型城镇化建设项目融资，将采取政府委托代建工程模式进行合作;二是融资抵押不足问题得到有效解决。目前，我区存量资产已基本用于贷款抵押，可用作抵押的有效资产严重不足。为此，在洽谈合作融资过程中，信用担保、收费质押、委托代建应收账款质押逐渐成为融资保证的主要方式;三是不断做优融资平台资质。随着新增资产的陆续注入和关联企业实体化发展，有效增添了平台配套功能，使集团融资更加便利，用款更加灵活。

　　二、以做好项目建设管理为重点，切实提高城投企业的社会认同感。

　　一直以来，广丰区城投集团致力探索工程项目建设管理行之有效的体制机制，至今已在控制项目成本、提高项目质量、保障项目安全、推进项目进度等方面形成了相对完善管理模式，城市建设的主体地位已逐渐得到社会各界的认同。

　　1、承建的政府投资项目逐年增多。截至目前为止，广丰区城投集团共承建了27个政府投资重点城建项目，项目累计投资额达23.13 亿元，其中：建成项目10个，投资额为5.6亿元;在建项目11个，投资额为12.56亿元;筹备项目7个，预计投资额为8.03亿元。历年来，承建的项目均实现按质、按量、按时完成，从未发生任何安全生产事故，其中每年都有项目被区委、区政府列为上级党委、政府巡查考评项目，有的还成为数不多的加分项目之一，得到了社会各界高度的评价和赞誉。

　　2、成本控制程序逐步规范。主要做法有:一是成立集团重点工程项目综合协调工作领导小组。针对工程项目的各个环节重点事项，领导小组下设采购、验收、调处、规划、技术、财务等六个小组，各个小组间分工明确、职责分明，确保工程项目的节约、廉洁、高效运作。二是前移成本控制环节。由技术小组会同项目部对项目的设计方案、施工图和预算编制进行严格审核，从优化设计方案，完善预算等源头上减少变更，规避浪费;三是实行材料集中采购。以市场询价、现场选材、多家对比等方式，由工程材料采购小组对工程材料进行集中采购，确保材料采购的成本最小化，其中：集团下属建设公司自主施工项目，对劳务用工参照材料采购方式进行比选确定;四是严格工程变更及签证程序与权限。对集团承建的政府投项目，规定无论金额大小，一律报请由区领导担任指挥长的指挥研究确定;对集团自建项目，规定3000元以下由项目部研究确定，3000元以上由项目部报请集团研究确定。同时，做到所有工程变更必须由区审计部门跟踪执行，并按需要由设计单位出具设计变更。经统计，因成本控制程序规范，措施到位，历年来由广丰区城投集团组织实施的项目共节约成本近3000万元。

　　3、推进项目进度措施得力。在推进项目进度方面，广丰区城投集团将工作要求始终贯穿于项目建设标前、标中及标后的各个环节。一是项目谋划有序。所有项目的前期谋划工作均由规划小组牵头，其他相关小组配合，做到与区规划、国土、发改、环保、审计及招标、设计等单位紧密对接，确保不因项目前期谋划影响整个项目建设进展。二是项目工期严密。按照挂图作战、倒排工期、现场调度、责任到人的原则，据实拟定各项目分阶段的施工方案。在施工过程中，如遇延误工期的特殊情况，则通过优化施工方案、采取加班加等方式进行勤工补差，保证项目建设按时推进。三是问题限期办结。对施工过程中出现的涉及质量、安全及群众矛盾等棘手问题，要求现场管理人员、监理单位、施工单位共同提出议案，通过现场协调、会议研究及时解决，做到日清日结，力争将问题解决在一线、矛盾化解在一线，保证各项目建设实现高效高质。

　　三、以做好多元化经营为途径，着力推动城投企业的转型发展。

　　纵观城投企业的发展历程，概括而言，融资投资是城投企业的主要职责，多元化经营则是城投企业的主要出路。借助区委、区政府赋予的资源资金优势，围绕转型发展，广丰区城投集团在经营创收上已形成多元化格局。

　　1、房地产开发由小到大稳步壮大，成为企业的创收主体。按照“小、精、快”和“先试点、积经验、后铺开”的思路，广丰区城投集团先后成功开发了总投资额8000多万元的三个小型房地产项目，共产生税后利润4000万元，赢利率高达50%。此外，还有一个投资近亿元、地价5050万元待开发项目—城投“沁园”房地产。目前，在广丰区委、区政府的大力支持下，该项目根据当前全国房地产产持续低迷的形势，结合广丰当地居民的实际消费特点，对原方案已作了调整，可适时开工建设。项目开发成功后，预计可产生收益4000万元左右。因房地产开发经营规模适可，管理高效，创收赢利水平高，满足了集团维持机构正常运作的收入支撑和资金需求。

　　2、管道燃气经营走上正规，成为可持续发展的长线产业。管道燃气项目是广丰区一个PPP合作经营项目，由广丰区城投集团控股51%，外资入股49%，共进行两期注资计3000万元。目前城市门站、应急气源站、城区中压管网、小区低压管网等项目建设正在全力推进，部分小区预计年内将实现供气。同时，随着中烟公司广丰卷烟厂技改扩建的正式启动、黑滑石深加工产业规模不断扩大等工业经济的蓬勃发展，以及新建小区的不断增多，人们生活观念的不断更新，管道燃气产业即将迎来重大发展机遇，成为广丰城投集团一个主要的、可持续发展的长线产业。

　　3、关联产业组团化发展，促进了平台优化和赢利双丰收。一是借助集团城建主体的优势，在政策和法律法规充许的范围内，下属建设公司承揽重点项目配套工程业务逐渐扩大面，年均创收超100万元。二是投资银行股份1000万元已实现保值增值，年均分红达150万元左右，为集团提供了稳定的收入来源。三是介入准公益性产业经营，2013组建物业公司年均租金约200万元。在此基础上，今年已成功将区污水处理厂划归集团经营管理。以此为契机，下一步争取将区内大部分准公益性产业划并经营，在做好赢亏平衡的基础上，配合做大集团总量规模。四是利用同级次区旅游公司、天马果业公司撤并之机，通过迅猛发展乡村旅游和电商平台，适时开展旅游地产开发与农副产品种植经营。

　　四、以做好创新和完善内部管理体系为抓手，展现城投企业的新活力。

　　对于一个处于蓬勃发展阶段的新型投融资企业来说，管理是基础、创新是活力、效益是生命。为增强企业发展活力，广丰区城投集团在内部管理体系上进行了一系列的动态创新与完善。

　　1、创新财务管理制度。主要是按照把纪律挺在前面有关要求，切实践行“三严三实”，改变“一把手、一支笔”机关财务审批制度，实行总经理与分管财务副职、办公室和财务部负责人共同参与的财务会签制度，促使集团机关费用开支合理、节约、公开、透明。同时，严格按照中央“八项规定”，大力压缩集团一般性支出，推动集团业务工作和廉政工作双向并举。

　　2、完善项目管理制度。今年8月份，在原有基础上，广丰区城投集团重新修订完善了奖惩分明、落实有据的《广丰区城投集团项目管理制度》，明确了控制项目成本、提高项目质量、保障项目安全、推进项目进度、资金调度拨付等项目管理的各个环节具体的实施细则，项目管理基本达到“以制度管人、以制度管事、以制度明责”的预期目标，力争使集团管理的所有项目均成为节约、廉洁、高效工程。

　　3、完善工作落实机制。一是每月初召开一次工作推进会议，会议任务是通报上月工作完成情况，安排调度本月重点工作和时间节点。二是强化督查机制，以会议纪要形式，由集团纪检监察部对照各项工作的时节点进工作督查通报。三是对区委、区政府交办重大融资、重点工程等重大事项实行不定期工作调度，保证完成全区中心任不落伍。

　　4、完善工作激励机制。一是实行奖罚分明的个人工作业绩与薪酬挂钩制度，确保了工作完成的时效性。二是多次修订完善薪酬管理制度，改变以学历定薪酬制度，实行以岗定薪、以职定薪，激励员工奋发向上，争勇当先。三是干部选拔实行公开竞聘，即对所有中层岗位领导干部的任用，均在集团内符合条件的员工中进行公开竞聘，坚持选人用人以德为先、唯才是举，充分调动干部员工作的积极性。

　　重点存在问题

　　从以上广丰区城投集团的发展情况来看，目前城投企业在当地能得到党委、政府的高度重视和大力支持，在不同程度上展示了企业存在的价值，发展的空间与弹性仍然较大。但受国家不断调整融资平台职能、规范地方举债体制及单位职能交叉、有效资产不多等共性问题的困扰，城投企业当前在发展过程中面临着诸多困难。主要有：

　　一是城建主体地位不明。不少当地政府为调动各方积极性，将城建项目交由多个部门负责实施，这在保证工程进度，加强项目管理有一定的优势。但对城投企业来说，不利于对重点工程实行项目包装、项目融资、项目建设一体化管理，不利于重点项目资金集中归口管理。

　　二是融资有效资产不足。目前，大部分城投企业资产总规模虽然帐面可观，但基本属通过贷款抵押、作价入股、发债注入等虚增挂账所得，自有资产不多，可经营性资产更是少之又少。在今后政府或政府部门不得为企业融资进行担保的情况下，自有资产不足即抵押物不足将成为最大的融资瓶颈。

　　三是转型发展困难重重。当前，各级各地对城投企业的定位基本上是融资平台，对其的发展要求主要是做大融资总量，导致城投企业的发展一直受国家宏观金融政策左右。同时，因自身缺乏可持续性产业支撑，加上许多地方的投融资体制机制很不健全，企业的抗风险能力差，要实现转发展困难重重。

　　几点工作建议

　　进入十三五，面对三期叠加内全国经济持续下行形势，城投企业必须要及探索出一条适合自身特点的市场化、规范化、科学化发展之路。现从广丰区实际情况出发，对城投企业下一步的发展建议如下：

　　一是融资主营业务要进一步强化。作为政府的最主要投融资平台，要确保融资职能不能丢，这是城投企业存在与发展根本。当前，在经济下行持续形势下，各级各地城投企业要紧紧抓住国家实施宽松金融货币政策的有利时机，充分发挥融资平台职能优势，做大做优融资总量和质量，提升企业的核心价值。对此，广丰区城投集团正在积级利用“广丰撤县改区”后平台升级以及长线融资通道逐步打通等优势，力争在十三五期间新增融资50亿元。

　　二是债务偿还机制要进一步明确。城投企业对今后的任何举债行为，都必须做好科学、慎密的可行性论证和“量、本、利”分析，合理确定融资规模、期限、息费，落实好还贷资金来源及资产保障，将政府性债务控制在必须的、适度的、安全的范围之内，也就是说“下水之前，必须找准上岸的位置”。也就是说，城投企业下一步务必要厘清与政府间的偿债责任问题。目前，广丰城投集团按照“借得来钱、用得好钱、还得了钱”的投融资理念，对解决下一步融资资金“借、用、还”问题提出了以下初步的设想：以3个3分之一的分配格局，用1/3的资金投入公共服务类项目设施建设，解决城市经营中人的衣、食、住、行问题;用1/3的资金投入产业配套类项目基础设施建设，解决城市经营中创造和优化人的就业环境问题;用1/3的资金投入土地、房屋迁征等项目前期运作，解决城市经营中投入资金偿还问题，促使城市资产经营实现“以时间换空间、以存量换增量”目标，确保融资资金借款有据、偿债有源，从源头上防范政府性债务风险的产生。

　　三是平台规模与资质要进一步提升。各级各地要进一步深化投融资企业改革，以做大做实资产规模和现金流量，有效提高投融资企业的融资能力及创收赢利能力为目标，全面提升平台规模与资质，增强企业可持续发展能力和潜力。当前，广丰正准备以城投集团为母体，通过创新股权管理、资产管理、债务管理、人事管理模式，整合城投公司的融资优势、国资公司的资产优势、市政公司的建筑优势、自来水公司的创收及现金流优势，筹建“上饶市广丰区投融资控股集团有限公司”工作，力争在明年内通过整合资源与收购、划并资产等措施，打造广丰区首个百亿规模企业。

　　四是政府投资项目要进一步承接。为巩固城市建设的主体地位，各级各地城投企业应尽量争取当地党委、政府将政府投资的重大城市建设项目交由本企业实施，这是有效解决融资、建设、管理一体化，进一步提高企业社会认同感，做大企业现金流的主要途径。今年9月份，广丰区委、区政府为进一步深化投融资体制改革，促进投资融平台企业职能从按行政指令融资为主逐步转向融资、投资和经营并重上来，推动投资融平台企业朝“融资的平台、项目的业主、经营的主体”的现代化企业方向发展，已将广丰区城投集团确定为今后政府投资项目的融资、建设和管理主体。

　　五、多种经营要进一步拓展。各级各地城投企业要充分在融资工作及项目建设上作出的突出贡献，在发展与巩固的基础上，尽力拓展、投资与自身业务关联度较大的多元化经营领域，通过做大做强企业产业链，实现城投企业转型升级、提质增效、持续发展。

　　告别复杂多变的十二五，迎来充满挑战的十三五，在全国经济社会事业处于转型升级发展，政治生态文明建设深入展开的新形势、新常态下，全省上下城投系统的全体同仁，务必要以党的十八大和十八大五个全会精神为指导，全面贯彻落习近平总书记“四个全面”的重要论述，以致力革故鼎新、勇立潮头、敢于担当的精神，以披荆斩棘、破解难题、当好参谋的智慧，携手共描绘一幅全省城投事业发展的宏伟蓝图。

2015年11月12日