【项目背景】

为了全面落实省委省政府、市委市政府决策部署全省数字经济“一号发展工程”要求,及《鹰潭市国企改革深化提升行动方案》文件精神。进一步强化改革意识，抓实国企改革深化提升行动，聚焦主责主业，紧盯目标任务，开源节流、降本增效，推动全级次子企业“三化”转型，增强企业市场化能力。持续推进融资平台优化升级，做实平台公司资产，压降资产负债率，牢牢守住不发生系统性风险底线。鹰潭市余江区城市建设投资开发集团有限公司抢抓市场化转型升级的机遇期，瞄准企业战略定位，探索高效的发展模式，大胆变革创新，首先推动集团财务数字化管理升级思路。从财务管理大方向下功夫、寻找集团财务数字化转型与创新之路，以提升集团财务管理综合水平，增强财务内控能力、防范债务风险能力、做好国有资本经营预算为目标。

【财务管理现状】

信息化程度低：部分公司虽使用了财务核算软件，但只是简单记账功能，有些公司没有用财务系统，更多使用传统的手工记账和Excel表格进行财务管理，导致数据处理效率低下，信息孤岛现象严重。

数据整合困难：各部门之间的数据往往无法有效整合，财务数据没有集团化概念，数据分散在各个公司，导致决策时缺乏全面的信息支持。

财务透明度不足：由于信息系统不完善，财务数据的透明度低，容易引发外部对企业财务状况的质疑。

合规性风险难控：在政策法规不断变化的背景下，传统财务系统难以快速适应，增加了合规性风险，对各板块数据掌握不及时不全面。

融资预警缺失：在融资管理方面依然是以电子Excel台账管理为主，对于还本付息、合同到期预警全靠人工统计，存在不可控违约风险。财务合并报表过度依赖第三方：全集团财务合并报表数据一直都是由第三方提供，对全集团财务合并报表实时、全面数据掌握不在自己手中，此项专业要求性高，数据掌控度难，报表数据集团化管理十分薄弱。

【数字化转型目标】

把原各分子公司财务系统分零为整，全集团统一搭建集中财务系统，满足财务集团化管理需求，建立“一套账”的管理模式，实现财务账表管理的分散到集中，更好的满足基础核算、内部交易协同处理、自动对账、财务数据汇总、合并报表自动生成等需求；通过会计核算标准体系的建立，形成集团统一的财务核算标准和规范，便于集团进行财务数据的垂直监控及财务数据分析。通过报表及合并报表系统建设，提高企业报表及合并编制效率，并保证财务报表信息的及时性和准确性。借助数字化手段实现固定资产增加、日常管理、资产变动管理、资产处置、计提折旧等业务全面管理，并能够实现与资产管理一体化，实现实物与价值的统一；

通过建设资金管理模块，实现资金业务收支的全面监控，并根据公司资金管理要求，实时掌握专项资金流向与动态，实现集团资金的集中统一管理，加快资金周转、减少资金沉淀、提高资金的使用效率和效益；融资管理台账数据清晰完整，预警信息触发及时精确，资金预测与资金计划系统统计分析便捷高效。

【数据化转型实践】

为了积极落实集团财务管控要求，基于集团财务数字化建设的现状和特点，提出整体规划分步实施的系统建设思路。围绕企业当前关注的集中核算、合并报表、融资管理、出纳管理中存在痛点，亟需解决并给予优化。具体实践路径方式：

1. 制定数字化转型战略

集团公司从自身管理与实际出发，制定了清晰的财务数字化转型战略，明确今后发展目标和方向。即打造集中的数据平台、规范的管理平台、集中统一的财务管理体系、实物资产与固定资产全方位联动管理体系，推动集团内各类管理数据、关键经营指标、财务关键数据等在集团层面的统一集成，扫清集团管控的数据障碍和系统断点，实现从基础数据获取、管理数据分析的“数据穿透管理”，建立财务共享体系，兼容其他企业账表数据的互通互联平台。

2. 选择合适的财务管理软件和优质的服务商

着眼企业的实际需求与体量规模，经多番选型比对，最终确认用友NCCloud产品作为集团财务管理软件，基于其他县区平台企业应用效果，该系统的专业实用灵活性、以及功能可扩展性和用户操作界面友好互动功能倍受认可。在服务商的选择上我们更为慎重，为保证购买的软件功能都能应用并驾驭掌握，通过软件践行管理，提升我们财务人员专业水平，确保今后技术服务可靠稳定，我们还需要服务商在平台公司管理中懂企业，有更多成功的合作案例，服务老师能力既懂集团财务又懂企业经营业务，还要是平台行业的专家顾问，能给我们带来更多更强同行的资讯。

3. 数据迁移与数据整合

在新系统上线前，需要对新旧数据规则做转换设置，既要确保历史数据的完整性与准确性，又要兼顾企业数据的衔接与标准统一性。同时做到示来业务数据接入的预留，以确保新系统能够与其他业务系统（如项目管理、资产管理等）进行无缝集成，以实现数据共享。

4. 员工培训与文化建设

数字化转型不仅仅是技术的升级，更是企业文化的转变。需对员工进行系统且专业化的培训，有计划有步骤推进系统建设在子公司顺利推行，须与服务商一同强化密集的培训与线上线下辅导工作，帮助各公司财务人员掌握新系统的使用。同时，在集团上下营造数字化文化，鼓励员工积极参与数字化转型。

5. 持续优化与反馈机制

从前期调研、需求分析、实施方案沟通、方案确认到系统上线，每个实施阶段都要不断实践磨合与优化，从项目开始就建立系统持续优化机制，定期收集操作人员反馈，及时进行系统功能调整和业务流程优化，以确保系统应用状态的有效性和适用性。

【数据化转型成功收益】

工作效率提升：通过数字化财务系统建设，全集团的财务处理效率显著提升。自动化的流程减少了人工干预，降低了错误率，财务报表的生成时间缩短了50%以上。

数据决策支持：实时的数据分析能力使得企业能够快速响应管理需要，决策的准确性和及时性大大提高。管理层能够基于数据分析进行战略调整，提升了企业的市场竞争力与综合实力。

财务透明度提高：数字化系统的实施使得财务数据更加透明，内部审计和外部监管的效率提高，合规性风险大幅降低，企业的财务状况得到了外部利益相关者的认可，报表数据披露可自行掌控。

预算成本控制有效：数字化财务系统建设实现对成本的精细化管理，帮助企业识别和消除不必要的支出，提高资源配置效率，从而实现成本控制，为下一阶段国有经营预算管理打下坚实基础。

债务管控能力增强：通过数字化转型，融资数据更全面实时准确，企业数据治理能力增强，债务逾期风险降低，资金有效利用率显著提高，集团化财务和融资管理管控能力实现质的飞跃。